+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Налоги при сдаче в аренду квартиры

Если Вы сдаете квартиру, как правило, по закону Вам надо подать налоговую декларацию и уплатить налоги. Иначе такой налог еще называют "подоходный налог". Декларация 3-НДФЛ подается в налоговый орган каждый год. Так, в году Вы подаете декларацию о полученных доходах от сдачи квартиры года, в которой исчислен налог к уплате. Так-же у Вас есть обязанность подать декларацию 3-НДФЛ со всеми сведения в налоговый орган, если вы сдаете квартиру в одном городе, а проживаете в другом Например: сдача квартиры в аренду в Москве, по которой Вы так-же обязаны уплатить налог.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как сдавать квартиру в аренду, какие налоги платить

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Сдача жилья в найм налог

В нашей статье рассматриваются юридические нюансы сдачи жилых квартир и прочих жилых помещений в аренду, при условии, что данный процесс происходит в абсолютном соответствии с нормами действующего законодательства. На сегодняшний день большинство арендодателей, в частности тех, кто не сдает жилую недвижимость в аренду в больших объемах, предпочитают обходиться без заключения договора аренды, на основании устной договоренности.

Советы юриста: правовые риски при покупке смарт-квартиры Причин для этого может быть множество: нежелание вдаваться в юридические тонкости и оплачивать расходы на услуги специалистов юристов, риелторов, нотариусов, если речь идет о длительной аренде ; намерение избежать уплаты установленных законом налогов и сборов; нежелание арендодателя связывать себя какими-либо обязательствами по отношению к арендатору, нежелание быть лишенным жилищно-коммунальных субсидий и т.

Без наличия договора аренды, арендодателю придется воздействовать на недобросовестного арендатора методами, находящимися вне правового поля, а защитить свои интересы в суде станет гораздо тяжелее. Именно поэтому намного надежнее вариант, при котором между арендодателем и арендатором заключается полноценный договор аренды. В соответствии с действующим законодательством договор заключается исключительно в письменной форме , в него должны быть внесены положения, как предусмотренные главой 59 Гражданского кодекса Украины статьи , далее — ГКУ , так и обусловленные сторонами.

Какое помещение или его часть передаются для проживания арендатора и лиц, проживающих с ним арендатор в каждом договоре должен быть один, но все проживающие с ним лица указываются в договоре, арендатор несет ответственность перед арендодателем за действия всех лиц, живущих с ним ;. Сторонами договора могут быть как физические, так и юридические лица.

Важно отметить, что в соответствии с частью 2 статьи ГКУ, если арендатором является юридическое лицо, то оно может арендовать жилое помещение только для проживания в нем физических лиц;. Если в договоре не предусмотрены такие условия, то арендатор все равно имеет обязательство по оплате коммунальных услуг по закону часть 3 статьи ГКУ ;.

По нормам ГКУ статья , текущий ремонт осуществляет арендатор, капитальный ремонт — арендодатель. Тем не менее, в договоре стороны могут установить другие условия. ГКУ предусматривает, что при наличии согласия арендодателя, арендатор может подселить к себе других лиц для постоянного проживания или временных жителей, которые подселяются бесплатно, на ограниченный срок, и после окончания этого срока или в течение 7 дней после соответствующего требования арендодателя должны освободить помещение.

Договором аренды могут быть предусмотрены ограничения или наоборот — расширение возможностей по подселению постоянных или временных жильцов;.

Договором аренды предусматривается срок аренды, после которого арендатор и проживающие с ним лица должны либо заключить новый договор, либо освободить объект аренды.

Если срок в договоре не предусмотрен, то он считается заключенным на 5 лет. Следует отметить, что если договор аренды заключается на срок до одного года , то арендатор и проживающие с ним лица не могут осуществить ряд прав, предусмотренных ГКУ, а именно: к таким арендаторам не применяется положение статьи о предоставлении проживающим с ним лицам равных прав и обязанностей, они не могут подселять к себе временных жителей, не получают преимущественное право на заключение нового договора аренды и преимущественное право на покупку данного жилья, если оно продается по статье ГКУ ; не может быть осуществлена замена арендатора в договоре;.

ГКУ весьма абстрактно дает определение ответственности арендатора за невыполнение условий договора аренды, в частности, в случае порчи переданного недвижимого и движимого имущества. Следовательно, при составлении договора необходимо особенно внимательно отнестись к вопросу штрафных санкций. Также рекомендуется составлять акты приема — передачи движимого и недвижимого имущества в начале действия договора аренды и после утраты им законной силы.

Помимо вышеуказанных положений договора аренды, арендодателю, возможно, придется подготовить ряд документов по запросу арендатора, которые будут свидетельствовать о наличии у арендодателя полного объема прав для передачи квартиры в аренду, в частности:. Следовательно, если в договоре не указан срок действия аренды, он автоматически подлежит нотариальному заверению. Пунктом НКУ установлено, что в случае, когда арендатором является физическое лицо не субъект хозяйствования , налогоплательщиком и налоговым агентом одновременно является арендодатель.

Безусловно, многие арендодатели желают снизить налоговую нагрузку и платить казне меньше. Многие рассматривают вариант сдачи квартиры в аренду в качестве физических лиц — предпринимателей — ФЛП ФОП , уплачивающих единый налог.

В принципе, законодательством это не запрещается, но есть определенные нюансы. Так, пунктом НКУ, установлены ограничения для ФЛП, желающих сдавать в аренду жилье: ФЛП, сдающие более квадратных метров жилой недвижимости в совокупности , более кв.

Помимо этого, НКУ установлены ограничения по доходам для плательщиков единого налога: для плательщиков 2 группы — 1,5 млн гривен за календарный год , для плательщиков 3 группы — 3 млн гривен за календарный год. ФЛП 1 группы не могут заниматься сдачей в аренду недвижимости, поскольку это не входит в перечень бытовых услуг, перечисленных в пункте Если ФЛП не соответствует ограничениям по площади сдаваемой в аренде недвижимости в соответствии с пунктом Если же доход ФЛП от сдачи аренды не превышает указанные ограничения, то доходы облагаются следующими налогами:.

На что обратить внимание при подписании инвестиционного договора: советы юриста Помимо ФЛП, можно также зарегистрироваться и юридическим лицом например, ООО 3 группы.

Однако, в данном случае необходимо будет пройти большое количество процедур: процедуру регистрации лица, передачу жилья на баланс юридического лица с соответствующим нотариальным оформлением и платежами, разработка и составление учредительных документов и т. Для сдачи одной-двух квартир данная модель является слишком хлопотной. Помимо этого, ФЛП должны ежеквартально уплачивать сумму ЕСВ, рассчитанный ими самостоятельно минимум ,06 гривен на год ежеквартально. Также следует отметить, что пунктом НКУ ограничивается минимальный размер арендной платы, которая может быть установлена договором аренды.

Данная минимальная арендная плата рассчитывается по особой методике и устанавливается местной администрацией в каждом населенном пункте Украины.

Более того, сдача жилья по минимальной ставке безусловно может вызвать подозрение и пристальное внимание местных налоговых органов, что чревато неприятными последствиями и трудностями. Большинство арендодателей, по причинам, указанным выше, предпочитают сдавать жилье в аренду без составления договоров. Тем не менее, с точки зрения законодательства, это несет существенные риски, поскольку является уклонением от уплаты налогов.

В соответствии со статьей Уголовного кодекса Украины, за уклонение от уплаты налогов и обязательных платежей, как физические лица, так и ФЛП и должностные лица предприятий несут ответственность в размере тыс. Разумеется, вероятность того, что факт сдачи в аренду жилья от одного физлица другому дойдет до правоохранительных органов не очень высока, но риск получения штрафа того явно не стоит. НКУ, при нотариальном заверении договора аренды, нотариус обязан подать информацию о таком договоре соответствующему органу ГФС по налоговому адресу арендодателя, иначе он будет нести ответственность.

Такое же обязательство установлено пунктом Так что, в случае нотариального заверения договора или сдачи квартиры через риелторов, внимания налоговой избежать не удастся.

Помимо уголовной ответственности, арендодатели также будут нести и финансовую ответственность в соответствии с НКУ. Также, в соответствии со статьей НКУ будет насчитываться пеня. Тем не менее, за просрочку уплаты налоговых обязательств арендодателям по законопроекту грозит штраф в пятикратном размере налогового обязательства.

Исходя из всего вышесказанного, можно заключить, что, несмотря на определенную финансовую невыгодность и сложность для арендодателей при сдаче жилья в аренду, законное оформление сделки с арендатором все же более предпочтительно, поскольку письменный договор аренды поможет надежно защитить права сторон договора, обозначить их взаимные обязательства, закрепить индивидуальные договоренности, которые не регулируются абстрактными положениями законодательства.

Налоговый кодекс Украины предоставляет несколько вариантов уплаты арендодателем налогов с полученного дохода, и каждый арендодатель может выбрать наиболее выгодную в его ситуации.

Разумеется, налоговые ставки для многих арендодателей могут показаться слишком высокими и вызывают желание не уплачивать налоги вообще. Тем не менее, риски несения финансовой и даже уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов слишком высоки и не стоят подобной экономии.

Более того, ввиду нынешней тенденции в профильном украинском законодательстве, возможно, что в скором времени налоговая нагрузка на арендодателей существенно снизится , а правовой статус и возможности сторон сделки подробно детализируются буквой закона. Про це йдеться…. RIA, в…. Пошук по сайту. Как сдавать жилье в аренду легально: правовые нюансы. Заключение договора аренды На сегодняшний день большинство арендодателей, в частности тех, кто не сдает жилую недвижимость в аренду в больших объемах, предпочитают обходиться без заключения договора аренды, на основании устной договоренности.

Теги: Kopotlawyers аналитика налоги при сдаче квартиры в аренду сдача квартиры в аренду советы юриста. Статьи по теме.

Как платить налоги, если сдаёшь квартиру в аренду

Налоговая ставка может отличаться в зависимости от того, какой налоговый режим выберет собственник. Собственник квартиры самостоятельно должен предоставить налоговую декларацию в отделение ФНС по месту регистрации не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Заполнить форму 3-НДФЛ можно от руки, в электронном виде или с помощью специальной программы. По договору найма жилого помещения съемщик квартиры обязан платить арендную плату.

Главный бухгалтер Наталья Зайцева рассказывает о том, какие санкции накладываются на собственника жилья за неуплату налога с аренды, как подавать налоговую декларацию и какие особенности этого процесса должны знать арендаторы и арендодатели. Здесь важно отметить, что этот штраф может быть применён только в том случае, если Налоговая инспекция обнаружила неуплату налога.

Существует два способа оплаты налога на доходы, полученные от сдачи жилого помещения в аренду:. Существует несколько вариантов заполнения декларации:. Существует несколько вариантов подачи декларации:. Не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен соответствующий доход, в налоговую инспекцию по месту жительства предоставляется налоговая декларация форма 3-НДФЛ.

Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)

Если вы сдаёте жильё за деньги, вам надо платить налоги. Это можно делать разными способами. Рассказываем, какие особенности надо учитывать в каждом случае. Это самый распространённый способ. Если у вас есть квартира, и вы решили её сдавать, сначала заключите с арендаторами договор найма жилого помещения. Договоры на срок меньше года не надо заверять у нотариуса и регистрировать в Росреестре — подписи обеих сторон будет достаточно. В договоре пропишите размер арендной платы и укажите, кто будет платить за коммунальные услуги.

Налог на сдачу квартиры в аренду

В нашей статье рассматриваются юридические нюансы сдачи жилых квартир и прочих жилых помещений в аренду, при условии, что данный процесс происходит в абсолютном соответствии с нормами действующего законодательства. На сегодняшний день большинство арендодателей, в частности тех, кто не сдает жилую недвижимость в аренду в больших объемах, предпочитают обходиться без заключения договора аренды, на основании устной договоренности. Советы юриста: правовые риски при покупке смарт-квартиры Причин для этого может быть множество: нежелание вдаваться в юридические тонкости и оплачивать расходы на услуги специалистов юристов, риелторов, нотариусов, если речь идет о длительной аренде ; намерение избежать уплаты установленных законом налогов и сборов; нежелание арендодателя связывать себя какими-либо обязательствами по отношению к арендатору, нежелание быть лишенным жилищно-коммунальных субсидий и т. Без наличия договора аренды, арендодателю придется воздействовать на недобросовестного арендатора методами, находящимися вне правового поля, а защитить свои интересы в суде станет гораздо тяжелее. Именно поэтому намного надежнее вариант, при котором между арендодателем и арендатором заключается полноценный договор аренды.

Мы уже рассказали, чем аренда квартиры отличается от найма квартиры, а также, какие налоги нужно платить, сдавая квартиру, чтобы спать спокойно.

.

Зачем сдавать квартиру легально

.

.

.

Сдача квартиры в аренду без уплаты При этом налоги не.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Леон

    Какие имею права имеет военные на блокпостах. Какие документы могут проверять и как досматривать авто (с понятыми или могут и без понятных досматривать ?